Jahresabschluss 2017
IHK spart und löst Rücklagen auf
Gut gewirtschaftet haben 2017 nicht nur Unternehmen in der Region Rhein-Neckar. Auch die IHK hat ihre Hausaufgaben gemacht und präsentiert einen bemerkenswerten unspektakulären Jahresabschluss. Planmäßig löste sie Rücklagen auf und sorgt nun für das nächste große Ziel vor: mit ihren Mitgliedsunternehmen kraftvoll den Weg der Digitalisierung gehen.
„Es ist ein guter Jahresabschluss“, erklärt Mathias Grimm, Kaufmännischer Geschäftsführer bei der IHK Rhein-Neckar. „Mit einem Betriebsergebnis von minus 62.000 Euro zeichnen wir eine rote Null. Wir haben 2017 eine halbe Million gespart und zugleich Mehrerträge von rund 300.000 Euro. Das zeigt, dass wir sorgfältig rechnen und vor allem bei den Betriebsausgaben sehr nah an unseren Planungen sind“, so Grimm weiter.
Zufrieden ist er auch mit dem Gesamtergebnis für 2017 von minus 989.000 Euro. Ein negatives Betriebs- und Jahresergebnis ist derzeit Teil der Finanzstrategie der IHK Rhein-Neckar. Ein Punkt, über den sich ein Unternehmen normalerweise nicht freuen würde, der IHK-Finanzleiter Erwin Brenner aber gute Arbeit attestiert: Die IHK Rhein-Neckar hat ihr Eigenkapital seit 2012 kontinuierlich gesenkt, von 51 auf 33,1 Millionen Euro im Jahr 2017. „Mit modernen Analyseprogrammen und klarem Blick bewerten mein Team und ich ununterbrochen, welche Rücklagen notwendig sind und welche nicht“, erläutert Brenner. In den Jahren zuvor wurden bewusst Defizite geplant, um nicht mehr benötigte Rücklagen abzubauen. 2017 löste die IHK ihre Liquiditätsrücklage, 2016 noch in einer Höhe von über zwei Millionen Euro, sowie Rücklagen für Reparaturen gänzlich auf, da sie diese nun aus dem laufenden Haushalt bestreiten kann.
Grundbeiträge erneut gesenkt
Davon profitieren die Mitgliedsunternehmen: 2017 konnten die Grundbeiträge erneut spürbar gesenkt werden. Diese Reform entlastet die Unternehmen der Region um 1,1 Millionen Euro pro Jahr.
„Eine halbe Million werden wir aber in unsere neue Digitalisierungsstrategie investieren“, sagt Grimm. Eine Digitalisierungsrücklage soll bis 2020 internen Projekten dienen, die gleichzeitig IHK-Mitgliedern Vorteile bringen. Beispielsweise sollen neue digitale Lösungen das Verfahren bei den Sach- und Fachkundeprüfungen beschleunigen oder das Veranstaltungsmanagement verschlankt und effizient gestaltet werden. Dazu gehört auch, die Mitgliedsunternehmen bei der Digitalisierung im eigenen Betrieb mit Seminaren, Veranstaltungen, Info-Materialien und individuellen Beratungen zu unterstützen.
Struktur und Höhe der Rücklagen beschließt die Vollversammlung. Daran muss sich die IHK halten und so auch positive Abweichungen wie Mehrerträge und Minderaufwand wie in diesem Fall als Ergebnis ausweisen. Wie der Überschuss 2017, also das Ergebnis in Höhe von 934.000 Euro, in den Folgejahren genutzt wird, darüber entscheiden am Ende die Mitgliedsunternehmen der IHK in der Vollversammlung. „In jedem Fall werden wir weiterhin sehr viel Kraft in die Aus- und Weiterbildung stecken“, so Grimm. Denn fast die Hälfte der Unternehmen zwischen Rhein und Odenwald könne offene Stellen nicht besetzen. Auf der „To-do-Liste der IHK ganz oben“ stehe 2019 zudem der Einsatz für eine gute verkehrliche Erreichbarkeit der innerstädtischen Wirtschaft.
Sorgsam mit den Beiträgen ihrer Mitgliedsunternehmen umzugehen und effizient zu wirtschaften, hat für die IHK Rhein-Neckar immer oberste Priorität. Ihre Bilanzrechnung veröffentlicht sie jedes Jahr nach der Verabschiedung durch die Vollversammlung.
Erfolgsrechnung
Position | 2017 Euro |
2016 Euro |
---|---|---|
1. Erträge aus IHK Beiträgen
|
16.988.480,54 | 15.618.650,79 |
2. Erträge aus Gebühren | 3.200.725,09 | 3.125.975,97 |
3. Erträge aus Entgelten | 2.230.762,68 | 2.053.764,64 |
4. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen |
0,00 |
0,00 |
5. Andere aktivierte Eigenleistungen | 0,00 | 0,00 |
6. Sonstige betriebliche Erträge |
1.246.716,63 |
775.537,92 |
- davon: Erträge aus Erstattungen | 51.608,49 | 37.182,06 |
- davon: Erträge aus öffentlichen Zuwendungen |
575.880,57 |
326.725,62 |
- davon: Erträge aus Abführung von gesonderten Wirtschaftsplänen |
0,00 |
0,00 |
Betriebserträge |
23.666,684,94 |
21.573.929,32 |
7. Materialaufwand | 2.741.615,52 | 2.697.659,06 |
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | 576.691,51 | 565.772,21 |
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen | 2.164.924,01 | 2.131.886,85 |
8. Personalaufwand | 13.181.172,43 | 12.201.979,06 |
a) Gehälter | 10.152.498,44 | 9.578.166,51 |
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung | 3.028.673,99 | 2.623.812,55 |
9. Abschreibungen | 983.876,98 | 920.222,01 |
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 983.876,98 | 920.222,01 |
b) Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der IHK üblichen Abschreibungen überschreiten | 0,00 | 0,00 |
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen | 6.822.325,75 | 6.892.699,39 |
- davon: Aufwendungen aus Zuführung an gesonderte Wirtschaftspläne | 0,00 | 0,00 |
Betriebsaufwand | 23.728.990,68 | 22.712.559,52 |
Betriebsergebnis | -62.305,74 | -1.138.630,20 |
11. Erträge aus Beteiligungen | 0,00 | 0,00 |
12. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens | 366.079,23 | 409.384,96 |
13. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 7,32 | 107,05 |
- davon: Erträge aus Abzinsung | 0,00 | 0,00 |
14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens | 0,00 | 0,00 |
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 1.257.000,00 | 620.000,00 |
- davon: Aufwendungen aus Aufzinsung | 1.257.000,00 | 620.000,00 |
Finanzergebnis | -890.913,45 | -210.507,99 |
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | -953.219,19 | -1.349.138,19 |
16. Außerordentliche Erträge | 0,00 | 0,00 |
17. Außerordentliche Aufwendungen | 0,00 | 0,00 |
Außerordentliches Ergebnis | 0,00 | 0,00 |
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 0,00 | 0,00 |
19. Sonstige Steuern | 35.686,99 | 35.919,99 |
20. Jahresergebnis | -988.906,18 | -1.385.058,18 |
21. Ergebnisvortrag | 0,00 | 0,00 |
22. Entnahmen aus Rücklagen | 3.851.483,30 | 1.385.058,18 |
a) aus der Ausgleichsrücklage | 0,00 | 559.000,00 |
b) aus anderen Rücklagen | 3.851.483,30 |
826.058,18 |
- davon: Liquiditätsrücklage | 2.107.615,00 | 585.067,08 |
23. Einstellungen in Rücklagen | 1.929.000,00 | 0,00 |
a) in die Ausgleichsrücklage | 932.000,00 | 0,00 |
b) in andere Rücklagen | 997.000,00 | 0,00 |
- davon: Liquiditätsrücklage | 0,00 | 0,00 |
24. Ergebnis | 933.577,12 | 0,00 |
Bilanz
Aktiva
Position | 31.12.2017 Euro |
31.12.2016 Euro |
---|---|---|
A. Anlagevermögen | 50.545.079,59 | 50.181.431,52 |
I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 182.766,21 | 151.397,83 |
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte, sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten | 41.113,00 | 56.451,00 |
2. Geleistete Anzahlungen | 141.653,21 | 94.946,83 |
II. Sachanlagen | 15.872.257,33 | 15.734.952,79 |
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken | 13.972.263,00 | 14.269.647,00 |
2. Technische anlagen und Maschinen | 0,00 | 0,00 |
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 1.594.187,56 | 994.359,56 |
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 305.806,77 | 470.946,23 |
III. Finanzanlagen | 34.490.056,05 | 34.295.080,90 |
1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 0,00 | 0,00 |
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen | 0,00 | 0,00 |
3. Beteiligungen | 38.638,44 | 38.638,44 |
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0,00 | 0,00 |
5. Wertpapiere des Anlagevermögens | 4.992.800,00 | 5.792.800,00 |
6. Sonstige Ausleihungen und Anlagen | 13.627.617,61 | 12.921.642,46 |
7. Rückdeckungsansprüche | 15.831.000,00 | 15.542.000,00 |
B. Umlaufvermögen | 6.079.304,73 | 6.961.638,46 |
I. Vorräte | 11.452,59 | 13.999,13 |
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 11.452,59 | 13.999,13 |
2. Unfertige Leistungen | 0,00 | 0,00 |
3. Fertige Leistungen | 0,00 | 0,00 |
4. Geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 |
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 4.235.518,41 | 4.493.295,35 |
1. Forderungen aus Beiträgen, Gebühren, Entgelten und sonstigen Lieferungen | 3.076.203,74 | 3.153.036,48 |
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 0,00 | 0,00 |
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0,00 | 0,00 |
4. Sonstige Vermögensgegenstände | 1.159.314,67 | 1.340.258,87 |
III. Wertpapiere | 0,00 | 0,00 |
1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 0,00 | 0,00 |
2. Sonstige Wertpapiere | 0,00 | 0,00 |
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 1.832.333,73 | 2.454.343,98 |
C. Rechnungsabgrenzungsposten | 46.763.15 | 123.662,08 |
SUMME AKTIVA | 56.671.147,47 | 57.266.732,06 |
PASSIVA
Position | 31.12.2017 EUro |
31.12.2016 Euro |
---|---|---|
A. Eigenkapital | 33.113.802,01 | 34.102.708,19 |
I. Nettoposition | 18.000.000,00 | 18.000.000.,00 |
II. Ausgleichsrücklage | 9.255.224,89 | 8.323.224,89 |
III. Andere Rücklagen | 4.925.000,00 | 7.779.483,30 |
IV. Ergebnisvortrag | 0,00 | 0,00 |
V. Ergebnis | 933.577,12 | 0,00 |
B. Sonderposten | 0,00 | 0,00 |
Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen | 0,00 | 0,00 |
C. Rückstellungen | 19.936.720,00 | 19.380.000,00 |
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 15.831.000,00 | 15.542.000,00 |
2. Steuerrückstellungen | 0,00 | 0,00 |
3. Sonstige Rückstellungen | 4.105.720,00 | 3.838.000,00 |
D. Verbindlichkeiten | 2.320.138,50 | 2.609.435,89 |
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 0,00 | 0,00 |
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 0,00 | 0,00 |
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 720.268,97 | 700.932,83 |
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 0,00 | 0,00 |
5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 0,00 | 0,00 |
6. Sonstige Verbindlichkeiten | 1.599.869,53 | 1.908.503,06 |
E. Rechnungsabgrenzungsposten | 1.300.486,96 | 1.174.587,98 |
SUMME PASSIVA | 56.671.147,47 | 57.266.732,06 |