IHK zu Kiel
Wirtschaftsplan 2026
Die Vollversammlung der Industrie- und Handelskammer zu Kiel hat in ihrer Sitzung am 11. Dezember 2025 den Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2026 beschlossen und diesen durch die Wirtschaftssatzung 2026 festgestellt.
Plan Gewinn- und Verlustrechnung 2026
in Euro
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Plan 2026
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Plan 2025
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Ist 2024
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|---|---|---|---|---|
| 1. | Erträge aus IHK-Beiträgen | 20.003.900,00 | 16.701.300,00 | 14.711.885,93 |
| 2. | Erträge aus Gebühren | 3.188.500,00 | 3.290.800,00 | 3.060.554,39 |
| 3. | Erträge aus Entgelten | 62.400,00 | 103.200,00 | 40.619,31 |
| 4. | Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen oder unfertigen Leistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5. | Andere aktivierte Eigenleistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6. | Sonstige betriebliche Erträge | 757.400,00 | 751.100,00 | 1.830.223,45 |
| - davon: Erträge aus Erstattungen | 81.900,00 | 65.200,00 | 60.266,21 | |
| - davon: Erträge aus öffentlichen Zuwendungen |
114.400,00 | 151.300,00 | 145.389,11 | |
| - davon: Erträge aus der Abführung an gesonderte Wirtschaftspläne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Betriebserträge | 24.012.200,00 | 20.846.400,00 | 19.643.283,08 | |
| 7. | Materialaufwand | 3.512.200,00 | 3.248.700,00 | 2.846.376,63 |
| a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | 113.900,00 | 97.200,00 | 85.130,61 | |
| b) Aufwendungen für bezogene Leistungen | 3.398.300,00 | 3.151.500,00 | 2.761.246,02 | |
| 8. | Personalaufwand | 12.010.600,00 | 11.223.200,00 | 11.257.279,74 |
| a) Gehälter | 9.102.200,00 | 8.591.000,00 | 8.161.411,44 | |
| b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung | 2.908.400,00 | 2.632.200,00 | 3.095.868,30 | |
| 9. | Abschreibungen | 641.500,00 | 610.400,00 | 560.826,04 |
| a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 641.500,00 | 610.400,00 | 560.826,04 | |
| b) Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der IHK üblichen Abschreibungen überschreiten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 10. | Sonstige betriebliche Aufwendungen | 6.910.700,00 | 7.132.700,00 | 7.067.216,77 |
| - davon: Zuführungen an gesonderte Wirtschaftspläne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Betriebsaufwand | 23.075.000,00 | 22.215.000,00 | 21.731.699,18 | |
| Betriebsergebnis | 937.200,00 | -1.368.600,00 | -2.088.416,10 | |
| 11. | Erträge aus Beteiligungen | 0,00 | 0,00 | 0,,00 |
| 12. | Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Anlagevermögens | 130.000,00 | 185.600,00 | 221.850,94 |
| 13. | Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 223.900,00 | 181.100,00 | 134.339,22 |
| - davon: Erträge aus Abzinsung | 207.400,00 | 155.100,00 | 103.751,00 | |
| 14. | Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens | 50.000,00 | 40.000,00 | 34.174,38 |
| 15. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 218.600,00 | 230.800,00 | 211.691,39 |
| - davon: Aufwendungen aus Aufzinsung | 214.600,00 | 203.800,00 | 206.099,34 | |
| Finanzergebnis | 85.300,00 | 95.500,00 | 110.324,39 | |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 1.022.500,00 | -1.272.700,00 | -1.978.091,71 | |
| 16. | Außerordentliche Erträge | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 17. | Außerordentliche Aufwendungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Außerordentliches Ergebnis | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 18. | Steuern vom Einkommen und Ertrag | 13.400,00 | 19.400,00 | 16.137.70 |
| 19. | Sonstige Steuern | 33.500,00 | 40.100,00 | 39.959,89 |
| 20. | Jahresergebnis | 975.600,00 | -1.332.200,00 | -2.034.189,30 |
| 21. | Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr | 1.323.700,00 | 1.165.800,00 | 2.336.869,20 |
| 22. | Entnahmen aus Rücklagen | 200.700,00 | 527.000,00 | 1.009.911,35 |
| a) aus der Ausgleichsrücklage | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) aus anderen Rücklagen | 200.700,00 | 527.000,00 | 1.009.911,35 | |
| - davon: Instandhaltungsrücklage | 200.700,00 | 527.000,00 | 461.778,56 | |
| - davon: Digitalisierungsrücklage | 0,00 | 0,00 | 548.132,79 | |
| 23. | Einstellungen in Rücklagen | 2.500.000,00 | 360.600,00 | 369.400,00 |
| a) in die Ausgleichsrücklage | 100.000,00 | 0,00 | 0,00 | |
| b) in andere Rücklagen | 2.400.000,00 | 360.600,00 | 369.400,00 | |
| - davon: Liquiditätsrücklage | 2.400.000,00 | 360.600,00 | 0,00 | |
| - davon: Instandhaltungsrücklage | 0,00 | 0,00 | 369.400,00 | |
| 24. | Ergebnis | 0,00 | 0,00 | 943.191,25 |
Finanzplan 2026
in Euro
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Plan2026
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Plan 2025
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Ist 2024
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|---|---|---|---|---|
| 1. | Jahresergebnis vor außerordentlichen Posten | 975.600,00 | -1.332.200,00 | -2.034.189,30 |
| 2. | a) Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens | 641.500,00 | 610.400,00 | 560.826,04 |
| b) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (-) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 3. | Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen, Bildung (-) / Auflösung (+) aktive Rechnungsabgrenzungsposten Bildung (+) / Auflösung (-) passive Rechnungsabgrenzungsposten | -385.800,00 | -296.500,00 | -924.849,43 |
| 4. | Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) / Erträge (-) | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5. | Verlust (+) / Gewinn (-) aus dem Abgang von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 0,00 | 0,00 | 753,00 |
| 6. | Abnahme (+) / Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelten und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 0,00 | 0,00 | -139.774,25 |
| 7. | Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelten und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | 0,00 | 0,00 | 23.556,02 |
| 8. | Einzahlungen (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 9. | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 1.231.300,00 | -1.018.300,00 | -2.513.677,92 |
| 10. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens (+) | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 11. | Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen (-) | -157.600,00 | -406.100,00 | -232.714,06 |
| 12. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens (+) | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 13. | Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen (-) | -146.400,00 | 0,00 | -39.694,47 |
| 14. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens (+) | 200.700,00 | 527.000,00 | 928.411,35 |
| 15. | Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen (-) | -640.000,00 | -140.000,00 | -185.493,72 |
| 16. | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -743.300,00 | -19.100,00 | 470.509,10 |
| 17. | a) Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten (+) | 0,00 | 2.000.000,00 | 343.230,99 |
| b) Einzahlungen aus Investitionszuschüssen (+) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 18. | Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten (-) | 0,00 | -1.000.000,00 | 0,00 |
| 19. | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 0,00 | 1.000.000,00 | 343.230,99 |
| 20. | Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Summe der Positionen 9., 16. und 19.) | 488.000,00 | -37.400,00 | -1.699.937,83 |
| 21. | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 920.900,00 | 259.800,00 | 1.894.711,85 |
| 22. | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 1.408.900,00 | 222.400,00 | 194.774,02 |
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