IHK Ostwürttemberg

Checkliste für Betriebsübergeber

  • Haben Sie einen Zeitplan, wann Sie aus dem Betrieb ausscheiden wollen?
    O  in fünf Jahren                                    
    O  in drei Jahren
    O  zu welchem anderen Termin?

  • Wissen Sie, wer Sie bei der Übergabe durch Beratung unterstützen kann?
    O  Steuerberater                                     O  Unternehmensberater
    O  Berater der IHKs                                O  Rechtsanwalt
    O  Andere (z.B. Kollegen)

  • Ist Ihre Altersversorgung unabhängig von der Betriebsübernahme gesichert?

  • Haben Sie sich über die Form der Betriebsübergabe Gedanken gemacht?
    O  Schrittweise Beteiligung des Nachfolgers
    O  Verkauf                                                O  Schenkung
    O  Verpachtung                                       O  andere

  • Kennen Sie die steuerlichen Konsequenzen, die sich aus den einzelnen Übergabeformen ergeben?

  • Haben Sie eindeutige Ziele, die Sie mit der Betriebsübergabe erreichen wollen?

    O  Langfristige Sicherung Ihres Lebenswerks
    O  Weiterführung als Familienbetrieb (Unternehmenserhalt)
    O  Verkauf des Unternehmens
    O  Altersversorgung

  • Haben Sie im Falle eines Verkaufs Vorstellungen über den zu erzielenden Preis für Ihren Betrieb?

  • Gibt es eine Notfallplanung falls Ihnen etwas passiert?

  •  Wissen Sie, wie Sie einen geeigneten Nachfolger finden können?
     O  Nachfolgebörsen     
     O  direkte Ansprache von möglichen Interessenten
     O  Zeitung, Fachzeitschrift
     O  Nachfolgenetzwerk Ostwürttemberg

  • Haben Sie schon ein aussagefähiges Exposé über Ihren Betrieb erstellt?
     O  Kunden
     O  Maschinenausstattung                     
     O  Unternehmensgeschichte
     O  Chancen für Betriebsübernehmer
     O  Umsatz-/Kosten letzte 3 Geschäftsjahre
     O  Standort
     O  weitere Besonderheiten

  • Haben Sie aktuelle Unterlagen für die Interessenten vorbereitet?          
    O  Jahresabschlüsse                              O  Gesellschaftsvertrag 
    O  Grundbuchauszug                               O  langfristige Verträge 
    O  Auflistung der Arbeitsverträge           O  Sonstiges

  • Hat Ihnen der Interessent die Vertraulichkeit zugesichert?
    O  schriftliche Vertraulichkeitserklärung

  • Haben Sie bestimmte Vorstellungen über den Nachfolger?
    O  Qualifikation                                          O  Erfahrungen
    O  Eigenkapital                                          O  Sonstige
Realisierungsphase
  • Haben Sie konkrete Vorstellungen, welche Vereinbarungen der Übergabevertrag enthalten soll?

  • Wollen Sie nach der Übergabe noch mitarbeiten?
    O  als festangestellter Mitarbeiter          O als Berater
    O  in Notfällen

  • Kennen Sie die Auswirkungen dieses Arbeitsverhältnisses auf die Sozialversicherung?

  • Werden Sie mit dem Nachfolger eine Einmalzahlung, beispielsweise zum Zeitpunkt der Betriebsübergabe, vereinbaren?

  • Oder können Sie den Nachfolger bei der Finanzierung der Betriebsübernahme unterstützen?
    O  Ratenzahlung                                       O  Stundung
    O  Bürgschaft                                             O  Beteiligung
    O  Sonstiges

  • Wollen Sie eventuelle Haftungsrisiken für die Zeit nach der Betriebsübergabe ausschließen?
    O  Gewährleistung für den Betrieb        
    O  Gewährleistung für die ausgeführten Arbeiten
    O  Nachzahlungen von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen
    O  Sonstige

  • Kennen Sie alle Formalitäten, die zu erledigen sind?
    O  Änderung von Verträgen (z.B. Gesellschaftsvertrag, Arbeitsverträge, Mietvertrag)
    O  An- und Abmeldungen
    O  Inventur und Bewertung halbfertiger und noch nicht abgerechneter Arbeiten
    O  Versicherungen